Tu viens de recevoir ta première fiche de paie australienne et tu regardes le montant net en te demandant où est passé le reste. 15%, superannuation, PAYG withholding, on dirait un autre langage. Et quand tes potes te parlent de "tax return" et de "récupérer des milliers de dollars", tu te dis que t'as sûrement loupé un truc.
Respire. Les taxes en Australie en PVT 2026, c'est en fait assez logique une fois qu'on t'explique le système. Le problème, c'est que personne ne te l'explique clairement, entre les blogs datés qui affichent encore l'ancien taux de super, les forums pleins de conseils contradictoires, et l'ATO qui parle uniquement en anglais administratif.
Après 13 ans à accompagner des PVTistes à Brisbane, on a vu à peu près toutes les erreurs possibles : des gens taxés à 45% parce qu'ils n'avaient pas de TFN, des contractors ABN qui n'avaient rien mis de côté pour leurs impôts, des backpackers qui sont rentrés en France sans faire leur tax return et qui ont laissé des centaines de dollars sur la table.
Ce guide, c'est tout ce qu'on aurait voulu qu'on nous explique dès le premier jour. Pas de jargon, pas de blabla, juste ce que tu dois savoir pour payer le bon montant et récupérer ce qui t'appartient.
L'essentiel à retenir
- Les backpackers WHV sont taxés à 15% dès le premier dollar jusqu'à 45 000$, pas de tax-free threshold
- Le TFN est gratuit et obligatoire, sans lui, tu es taxé au taux maximum (45%+)
- Ton employeur verse 12% de ton salaire brut en superannuation (retraite)
- La tax return (déclaration annuelle) peut te rapporter un remboursement si tu as été sur-taxé
- Tu peux récupérer ta superannuation en quittant l'Australie via le DASP (taxée à 65%)
- Deadline tax return : 31 octobre (ou mai avec un tax agent)
- TFN = employé (taxes prélevées automatiquement) / ABN = contractor (tu gères toi-même)
Le système fiscal australien en 30 secondes
L'année fiscale australienne va du 1er juillet au 30 juin, pas de janvier à décembre comme en France. C'est le premier truc à intégrer parce que ça change tout sur les dates de ta déclaration.
L'organisme qui gère les impôts, c'est l'ATO (Australian Taxation Office), l'équivalent de la Direction Générale des Finances Publiques chez nous[1]. Contrairement à la France où tu déclares et tu paies après, en Australie le système fonctionne en retenue à la source (PAYG, Pay As You Go). Ton employeur prélève directement les taxes sur ton salaire brut à chaque paie et les reverse à l'ATO pour toi.
Concrètement, quand tu regardes ta fiche de paie, le montant "Gross" c'est ton brut, le "PAYG Withholding" c'est l'impôt prélevé, et le "Net" c'est ce qui arrive sur ton compte. Si tout a été bien calculé pendant l'année, ta tax return en fin d'année fiscale est juste une formalité. Si ton employeur a trop prélevé, et ça arrive souvent, tu récupères la différence.
Un point crucial pour les PVTistes : en tant que titulaire d'un visa 417 ou 462, tu es classé "working holiday maker" par l'ATO. C'est un statut fiscal à part, ni résident ni non-résident classique, avec son propre barème d'imposition[2].
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TFN et ABN : quelle différence pour tes taxes en Australie en PVT ?
Le TFN (Tax File Number) est ton numéro fiscal d'employé, l'ABN (Australian Business Number) est ton numéro de micro-entrepreneur. Les deux sont gratuits, mais les implications fiscales sont radicalement différentes.
Le TFN, si tu es employé
C'est le cas de figure le plus courant en PVT. Tu travailles en hospo, en ferme, en retail, ton employeur te paie un salaire horaire et prélève directement tes impôts à la source. Tu n'as rien à calculer ni à mettre de côté. La demande de TFN est gratuite sur le site de l'ATO[5] et prend environ 10 jours à arriver. Si tu veux qu'on s'en occupe en français, on propose un service TFN à 27€, demande traitée sous 48h.
En attendant ton TFN, tu peux quand même commencer à bosser : tu as 28 jours pour le fournir à ton employeur. Par contre, pendant cette période, il retiendra l'impôt au taux maximum sur ta paie. Pas de panique, tu récupéreras l'excédent quand tu feras ta tax return.
L'ABN, si tu es contractor
Tu fais de la livraison Uber Eats ou DoorDash ? Du freelance ? Du nettoyage en tant qu'indépendant ? Là, tu as besoin d'un ABN. La grosse différence : aucun impôt n'est prélevé automatiquement. Tu reçois le montant brut et c'est à toi de mettre de côté pour payer tes taxes en fin d'année. Beaucoup de backpackers se font surprendre par ça.
La demande d'ABN est aussi gratuite sur le site de l'ABR. Si tu veux qu'on s'en occupe en français, on propose un service ABN Express à 27€, formulaire simplifié et traité sous 48h.
Et si tu cumules les deux (par exemple serveur en TFN la semaine et livreur en ABN le week-end), tu auras les deux revenus à déclarer, chacun avec ses propres règles.
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Tout ce dont tu as besoin pour bien commencer en Australie
Le taux d'imposition des backpackers WHV en 2026
En WHV (visa 417 ou 462), tu es taxé à 15% sur tes premiers 45 000$ de revenus annuels, dès le premier dollar gagné[1]. C'est le fameux "backpacker tax", un régime fiscal spécifique aux working holiday makers.
La différence majeure avec un résident australien ? Le tax-free threshold de 18 200$ ne s'applique pas à toi[1]. Un Australien ne paie zéro impôt sur ses premiers 18 200$. Toi, tu paies 15% dès le premier dollar. C'est comme ça, pas moyen d'y échapper.
Petit calcul rapide pour que tu visualises : si tu gagnes 30 000$ dans l'année (un scénario courant en PVT), tu paieras 15% × 30 000$ = 4 500$ d'impôts. Si ton employeur a correctement prélevé 15% à chaque paie, ta tax return sera à zéro, ni remboursement, ni montant à payer.
Mais si ton employeur a prélevé plus que 15% (par exemple 30% parce que tu n'avais pas encore de TFN ou qu'il ne t'a pas enregistré comme WHV), tu peux récupérer la différence avec ta tax return. C'est souvent là que vient le remboursement dont tout le monde parle.
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Tranches d'imposition WHV 2025-2026
| Revenus annuels | Taux d'imposition | Impôts payés (exemple) |
|---|---|---|
| 0, 45 000$ | 15% | 6 750$ max |
| 45 001, 120 000$ | 32.5% | Variable |
| 120 001, 180 000$ | 37% | Variable |
| 180 001$ et plus | 45% | Variable |
La superannuation : 12% de ton salaire mis de côté
Ton employeur est légalement obligé de verser 12% de ton salaire brut dans un fonds de retraite, c'est la superannuation, ou "super"[3]. Ce n'est pas prélevé sur ta paie : c'est un montant supplémentaire que l'employeur verse en plus de ton salaire.
Concrètement, si tu gagnes 1 000$ brut par semaine, ton employeur verse 120$ dans ton compte super en plus des 1 000$ qu'il te paie. Tu ne vois pas cet argent sur ta fiche de paie nette, mais il est bien à toi.
Quand tu arrives en Australie, tu dois choisir un fonds de superannuation (comme AustralianSuper, Sunsuper, ou REST). Si tu ne choisis pas, ton employeur t'en attribuera un par défaut, ce qui est souvent très bien, mais tu n'auras pas forcément les frais les plus bas.
La bonne nouvelle pour les PVTistes : tu peux récupérer ta super en quittant l'Australie via le DASP (on en parle plus bas). La mauvaise nouvelle : elle sera taxée à 65%. Mais 35% de quelque chose, c'est mieux que 0% de rien.
Si tu veux qu'on t'aide à ouvrir ton compte super en français, on a un service Superannuation à 27€, compte ouvert sous 48h.
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Les 5 erreurs fiscales qui coûtent cher aux backpackers
Pas de TFN fourni à ton employeur ? Tu seras taxé au taux maximum de 45% + Medicare levy sur chaque fiche de paie. C'est l'erreur la plus courante et la plus coûteuse, et on la voit encore régulièrement.
Voici les cinq pièges à éviter absolument :
- Travailler sans TFN au-delà de 28 jours : Ton employeur a l'obligation de te taxer au taux maximum tant qu'il n'a pas ton TFN. Fais ta demande dès ton arrivée, c'est gratuit et ça prend 10 jours. En attendant, tu as un délai de 28 jours pour le fournir.
- Ton employeur ne t'enregistre pas comme WHV : Si ton boss te déclare comme "foreign resident" au lieu de "working holiday maker", tu es taxé à 30% au lieu de 15%. Vérifie ta première fiche de paie. Si le taux est supérieur à 15%, pose la question immédiatement.
- Bosser au black ("cash in hand") : Aucun impôt prélevé, aucune super versée, aucun droit en cas d'accident de travail. Et si l'ATO te retrouve, ce sont des pénalités en plus des impôts dus. C'est tentant mais c'est un mauvais calcul à tous les niveaux.
- Ne pas garder ses reçus de dépenses pro : Tu ne peux pas réclamer de déductions sans justificatifs. Prends tes reçus en photo au fur et à mesure, utilise une app comme myDeductions (gratuite par l'ATO).
- Oublier de faire sa tax return : Même si tu es rentré en France. Si tu as été sur-taxé pendant l'année, c'est de l'argent que tu laisses à l'ATO. Et si tu devais de l'argent, l'ATO finira par te retrouver.
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Les déductions que tu peux réclamer en tant que backpacker
Tu peux réduire ton revenu imposable en déclarant tes dépenses professionnelles, à condition qu'elles soient directement liées à ton travail et que tu aies les reçus[2]. C'est souvent là que les backpackers récupèrent quelques centaines de dollars.
Les déductions les plus courantes en PVT :
- Vêtements et équipements de travail spécifiques : Chaussures de sécurité, tablier, uniforme de cuisine, gants de ferme. Par contre, des vêtements "normaux" même si tu les portes au travail, ça ne compte pas.
- Frais de transport domicile-travail entre deux lieux de travail : Si tu te déplaces entre deux jobs dans la même journée, le trajet est déductible. Le trajet maison-travail classique, non.
- Téléphone et internet : La part professionnelle uniquement (par exemple si tu utilises ton téléphone pour des réservations Uber Eats).
- Outils et petit matériel : Couteaux de cuisine si tu es chef, outils si tu bosses en construction.
- Formation professionnelle : Si tu suis une formation liée à ton emploi actuel, comme un RSA pour bosser en hospo.
- Frais de blanchisserie pour uniformes : Un montant forfaitaire est accepté par l'ATO sans reçu (jusqu'à 150$).
Un membre de notre communauté nous a dit : "J'avais gardé tous mes reçus de steel-capped boots et de tabliers pendant mes 6 mois en ferme. Ça m'a fait 380$ de déductions." Ça ne change pas la vie, mais c'est toujours ça de récupéré.
Pour les contractors ABN, la liste est encore plus longue : essence, assurance véhicule (part pro), frais de téléphone, entretien du vélo ou du scooter, etc. C'est justement pour ça que la tax return ABN est plus complexe.
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Comment faire ta tax return en Australie en PVT étape par étape
Tu as deux options : le faire toi-même gratuitement via myTax (le portail en ligne de l'ATO), ou passer par un comptable certifié. Les deux sont valides, mais la complexité dépend de ta situation.
Option 1 : myTax (gratuit, tu gères toi-même)
C'est le portail officiel de l'ATO pour les déclarations en ligne. Voici le processus :
- Crée un compte myGov : C'est le portail centralisé du gouvernement australien (myGov.gov.au). Tu auras besoin de ton TFN.
- Lie ton compte myGov à l'ATO : Ça prend 5 minutes, il te faut tes détails fiscaux (montant d'une fiche de paie, par exemple).
- Lance ta déclaration myTax : À partir du 1er juillet, l'ATO pré-remplit automatiquement une bonne partie de ta déclaration avec les données de tes employeurs. Attends mi-août pour que tout soit bien synchronisé.
- Vérifie et ajoute tes déductions : C'est là que tu ajoutes tes dépenses professionnelles.
- Soumets : Le traitement prend généralement 2 à 4 semaines. Le remboursement arrive directement sur ton compte bancaire australien.
Si ta situation est simple (un ou deux employeurs TFN, pas d'ABN), myTax est largement suffisant et c'est gratuit. Le portail est en anglais, mais c'est assez intuitif.
Option 2 : passer par un comptable
Si tu as un ABN, plusieurs sources de revenus, ou que l'anglais administratif te stresse, un comptable certifié (registered tax agent) s'en occupe pour toi. L'avantage : il connaît les déductions spécifiques aux backpackers et te fait gagner du temps. Et tu as automatiquement une extension de deadline jusqu'en mai.
Notre partenaire Rooshock Accounting est spécialisé dans les déclarations de backpackers et travaille en français. Tax return TFN à 119$ AUD (au lieu de 129$), ils gèrent tout pour toi.
Pour le tuto complet pas à pas, suis notre guide de la déclaration de revenus.
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Récupère tes taxes en Australie
En tant qu'employé TFN, tu as probablement droit à un remboursement, notre partenaire comptable s'en occupe
Tax Return TFN vs ABN : deux situations, deux processus
Si tu n'as travaillé qu'en TFN (employé), ta déclaration est simple et rapide, 30 minutes sur myTax suffisent. Si tu as un ABN en plus ou à la place, c'est une autre histoire.
Cas 1 : Tu n'as que des revenus TFN
C'est le cas le plus courant. Tes employeurs ont déjà prélevé tes impôts et déclaré tes revenus à l'ATO. Quand tu ouvres myTax après le 1er juillet, presque tout est pré-rempli. Tu vérifies, tu ajoutes tes déductions éventuelles, tu soumets. Si le montant prélevé par tes employeurs dépassait 15% de tes revenus réels, tu reçois un remboursement.
Cas 2 : Tu as des revenus ABN (contractor)
Là, rien n'a été prélevé automatiquement. Tu dois déclarer tous tes revenus bruts, soustraire tes dépenses professionnelles (essence, téléphone, entretien véhicule, etc.), et payer l'impôt sur le bénéfice net. Si tu n'as rien mis de côté pendant l'année, la facture peut faire mal.
La déclaration ABN nécessite aussi de vérifier si tu dépasses le seuil de 75 000$ pour l'enregistrement GST. En dessous, tu n'es pas obligé de t'inscrire à la GST, mais si tu l'as fait volontairement, tu dois inclure la BAS (Business Activity Statement) dans ta déclaration.
C'est pour ça qu'on recommande vraiment de passer par un comptable pour les déclarations ABN. Notre partenaire Rooshock propose la Tax Return ABN à 319$ AUD (au lieu de 349$), ils sont spécialisés dans les profils Uber Eats, DoorDash et freelance.
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Tax Return pour contractors ABN
Uber, Deliveroo, freelance, la déclaration ABN est plus complexe mais notre partenaire gère tout pour toi
Récupérer ta superannuation avant de quitter l'Australie (DASP)
En quittant définitivement l'Australie et une fois ton visa expiré ou annulé, tu peux demander le remboursement de ta superannuation via le DASP (Departing Australia Superannuation Payment)[4]. C'est un des rares pays au monde qui te permet de récupérer ta "retraite" en partant, autant en profiter.
Le processus :
- Attends que ton visa soit officiellement expiré ou annulé : Tu ne peux pas faire la demande tant que ton visa est actif, même si tu as quitté le territoire.
- Rassemble tes infos super : Nom du fonds, numéro de membre. Si tu as eu plusieurs employeurs, tu as peut-être plusieurs comptes super (c'est courant).
- Fais la demande en ligne via le portail ATO : Connecte-toi à myGov, accède à l'ATO, et suis la procédure DASP. Tu auras besoin d'un compte bancaire (australien ou étranger) pour recevoir le paiement.
- Délai de traitement : Compte 4 à 8 semaines en général.
Le point qui fait grincer des dents : le DASP pour les working holiday makers est taxé à 65%[4]. Oui, tu lis bien. Sur 3 000$ de super accumulée, tu en récupères environ 1 050$. C'est dur, mais c'est la règle. Et 1 050$, c'est un billet d'avion retour ou une semaine de road trip.
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Les deadlines fiscales à ne pas louper en 2026
La deadline pour lodger ta tax return 2025-2026 est le 31 octobre 2026 si tu la fais toi-même via myTax. Si tu passes par un registered tax agent (comptable), tu bénéficies automatiquement d'une extension, généralement jusqu'en mai 2027.
Voici le calendrier fiscal à garder en tête :
- 1er juillet 2026 : Début de la période de lodgement. myTax ouvre pour l'année fiscale 2025-2026.
- Mi-août 2026 : Les données de tes employeurs sont généralement toutes synchronisées dans myTax. C'est le meilleur moment pour commencer.
- 31 octobre 2026 : Deadline si tu fais ta déclaration toi-même.
- Mai 2027 : Deadline étendue si tu es enregistré chez un tax agent avant le 31 octobre.
Tu es déjà rentré en France ? Pas de souci. Tu peux faire ta tax return depuis l'étranger via myTax, il te suffit d'avoir accès à ton compte myGov. Et si tu passes par notre partenaire Rooshock, tu peux tout gérer à distance en français, ils s'occupent de la communication avec l'ATO.
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TFN, ABN ou les deux : récapitulatif selon ton profil
Le résumé selon ta situation : si tu fais du salariat classique (hospo, ferme, retail), tu as besoin d'un TFN. Si tu fais de la livraison ou du freelance, il te faut un ABN. Et si tu fais les deux, tu as besoin des deux.
Voici un tableau qui résume tout :
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TFN vs ABN : quel numéro fiscal selon ton profil
| Critère | TFN (employé) | ABN (contractor) |
|---|---|---|
| Type de travail | Hospo, ferme, retail, hôtel | Uber Eats, DoorDash, freelance, nettoyage |
| Coût | Gratuit | Gratuit |
| Impôts prélevés | Automatiquement par l'employeur | Tu gères toi-même |
| Super versée | Oui, par l'employeur (12%) | Non (sauf exceptions) |
| Déductions | Limitées aux frais pro | Plus larges (véhicule, téléphone, etc.) |
| Complexité tax return | Simple (myTax gratuit) | Plus complexe (comptable recommandé) |
| Tax return coût via Rooshock | 119$ AUD (réduction MLF) | 319$ AUD (réduction MLF) |
Une question sur tes taxes ? On est là
Si tu es à Brisbane, passe nous voir à nos Job Sessions gratuites tous les mercredis à 14h au Hub MLF, on aborde les questions admin dont les taxes, le TFN, et les contrats. Et si tu as besoin d'aide pour ta déclaration, notre partenaire comptable gère tout en français.
Tu peux aussi rejoindre notre communauté WhatsApp à Brisbane (2 000+ membres) pour poser tes questions à d'autres PVTistes qui sont passés par là.
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Prêt(e) à faire ta déclaration d'impôts ?
En tant qu'employé TFN, tu as probablement droit à un remboursement, notre partenaire comptable s'en occupe
Comment nous vérifions nos informations
Chez My Little France, on vérifie chaque chiffre et chaque démarche sur le terrain ou auprès des sources officielles (.gov.au, Fair Work, ATO). On met les articles à jour dès qu'une règle change.
Sources
